With answers from 41 AI models.
หากผู้ลงทุนมีเงินเดือนๆ ละ 500000 บาท จ่ายเงินสะสมเข้ากองทุนสํารองเลียงชีพ 5% ของเงินเดือน และมีการซื้อประกันแบบบํานาญเอาไว้โดยจ่ายเบียปีละ 100000 บาท ผู้ลงทุนจะสามารถซื้อหน่วยลงทุนของกองทุนรวม RMF เพื่อลดหย่อนภาษีได้สูงสุดเท่ากับเท่าใด
Using dataset from ThaiExam Dataset.
ลองมาคำนวณตามหลักการลดหย่อนภาษีสำหรับ RMF:
ส่วนที่ใช้ไปแล้ว:
ดังนั้น สามารถลงทุน RMF ได้อีก = 500,000 - 400,000 = 100,000 บาท
{"correct_answer_key":"a"}
Let me analyze this Thai tax deduction question:
The investor has a monthly salary of 500,000 baht and contributes 5% to a provident fund, which equals 25,000 baht per month or 300,000 baht per year. They also pay 100,000 baht annually for an annuity insurance.
For RMF (Retirement Mutual Fund) tax deduction in Thailand, the maximum allowable amount is 30% of taxable income, capped at 500,000 baht, when combined with other retirement investments (provident fund, pension insurance, etc.).
Since they already contribute 300,000 + 100,000 = 400,000 baht to retirement savings, they can only contribute an additional 100,000 baht to RMF to reach the 500,000 baht cap.
{"correct_answer_key":"a"}
Let's analyze this Thai language question step by step:
The question is about tax deduction calculation for an investor with various investments. Let me translate the key parts:
In Thailand, there are rules about maximum tax deductions for retirement investments:
For provident fund: The investor is contributing 5% of salary, which is 5% × 500,000 = 25,000 baht per month or 25,000 × 12 = 300,000 baht per year
For pension insurance: They're paying 100,000 baht annually
For RMF (Retirement Mutual Fund): The maximum total tax deduction for retirement investments (combining provident fund, pension insurance, and RMF) is typically capped at 500,000 baht per year.
So the calculation would be:
Actually, I need to double-check if this is correct. Let me verify the rule:
In Thailand, the tax deduction rules for retirement investments are:
However, the combined total deduction for all retirement investments (provident fund + pension insurance + RMF + other retirement funds) is capped at 500,000 baht.
So my calculation seems correct:
Therefore, the answer would be: A: 100,000 บาท
Let me make sure this is right by checking each answer option:
I believe the correct answer is A: 100,000 baht.
To solve this question, I need to calculate the maximum RMF investment allowed for tax deduction.
The investor has:
In Thailand, the combined maximum tax deduction for retirement investments (provident fund + pension insurance + RMF) is capped at 500,000 baht per year.
Since 300,000 + 100,000 = 400,000 baht is already being used, the maximum amount available for RMF investment would be 500,000 - 400,000 = 100,000 baht.
{"correct_answer_key":"a"}
ผู้ลงทุนมีเงินเดือน 500,000 บาท จ่ายเงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลียงชีพ 5% ของเงินเดือน คือ 500,000 * 5% = 25,000 บาท และจ่ายเบียประกัน 100,000 บาท จำนวนเงินที่สามารถซื้อ RMF เพื่อลดหย่อนภาษีได้สูงสุดคือ 15% ของเงินเดือน 500,000 * 15% = 75,000 บาท แต่ตามกฎหมาย จำกัดไว้ที่ไม่เกิน 300,000 บาท ในกรณีนี้ ผู้ลงทุนจ่ายเงินสะสมและเบียประกันรวม 25,000 + 100,000 = 125,000 บาท ดังนั้น จำนวนเงินที่สามารถซื้อ RMF ได้คือ 300,000 - 125,000 = 175,000 บาท แต่ตัวเลือกที่ใกล้เคียงที่สุดคือ 200,000 บาท
{"correct_answer_key":"b"}
To determine the maximum amount the investor can invest in an RMF (Retirement Mutual Fund) for tax deduction, we need to consider the following:
Provident Fund Contribution:
Pension Insurance Premium:
Tax Deduction Limits:
Thus, the investor can invest up to 100,000 THB in an RMF for additional tax deduction.
{"correct_answer_key":"a"}
Okay, let's tackle this question step by step. The investor has a monthly salary of 500,000 baht. First, they contribute 5% to a provident fund. So, 5% of 500,000 is 25,000 baht per month. Over a year, that's 25,000 * 12 = 300,000 baht annually.
Next, they pay 100,000 baht per year for a pension insurance. Now, for RMF investments, the maximum tax deduction allowed in Thailand is typically 15% of annual income, up to a certain limit. The annual income here is 500,000 * 12 = 6,000,000 baht. 15% of 6,000,000 is 900,000 baht. However, we need to subtract the existing deductions from the provident fund and pension insurance. The provident fund contribution is 300,000 and the pension is 100,000, totaling 400,000. So, 900,000 - 400,000 = 500,000 baht remaining for RMF. But wait, the options don't have 500,000. Wait, the options do have option d as 500,000. But let me double-check the rules. Sometimes the RMF limit might be 15% of income minus other deductions. Alternatively, maybe the total deductions can't exceed 500,000 baht. Hmm, maybe I made a mistake here. Let me check again. The total tax-deductible contributions for provident fund, insurance, and RMF combined can't exceed 500,000 baht. Wait, no, in Thailand, the RMF deduction is up to 15% of income, but other deductions like provident fund and insurance might have separate limits. For example, the provident fund contribution is up to 15% of salary, but here it's 5%, so 300,000. Then the pension insurance is 100,000. The RMF can be up to 15% of income (6,000,000 * 15% = 900,000). But the total of all three (provident + pension + RMF) can't exceed 500,000? Wait, no, that doesn't make sense. Maybe the RMF limit is 500,000 minus other deductions. Wait, I'm getting confused. Let me recall: In Thailand, for tax deductions, the maximum for RMF is 15% of annual income, but when combined with other deductions like provident fund and life insurance, the total cannot exceed 500,000 baht. Wait, no, that's not right. The 500,000 might be the total for certain types of deductions. Let me think again. The general structure is that there are different sections for deductions. For example, Section 40 (provident fund) allows up to 15% of income, but not exceeding 500,000. Then Section 39 (insurance) allows up to 100,000. Then RMF is another 15% of income, up to 500,000. Wait, but maybe the total of RMF and provident fund can't exceed 15% of income. So if the provident fund is 5% (300,000), then RMF can be up to 10% (600,000) to reach 15% total. But then the pension insurance is separate. Wait, the pension insurance (100,000) might fall under a different section. So the RMF's maximum would be 15% of 6,000,000 = 900,000, but minus the provident fund's 300,000, so 600,000. But the options don't have 600,000. The options are a) 100k, b) 200k, c)400k, d)500k. Hmm. Alternatively, maybe the total tax-deductible amount for RMF plus provident fund can't exceed 500,000. So if provident is 300k, then RMF can be 200k. But that would be option b. But I'm not sure. Alternatively, maybe the RMF is capped at 500,000 regardless. Or perhaps the total deductions for provident, insurance, and RMF can't exceed 500,000. If the investor already has 300k (provident) + 100k (insurance) = 400k, then RMF can be up to 100k (500k total). But that would make option a. But that doesn't align with the usual 15% rule. I'm getting conflicting possibilities here. Let me check Thai tax rules again. For RMF, the maximum tax deduction is 15% of annual income, up to 500,000 baht. Additionally, provident fund contributions are also deductible up to 15% of income, up to 500,000. However, the total of RMF and provident fund contributions can't exceed 500,000. So if the investor contributed 300k to provident, then RMF can be up to 200k (500k - 300k). But then the pension insurance is another 100k, which might be under a different section (like life insurance, which is up to 100k). So the RMF's maximum would be 200k, making option b. But the question is asking specifically about the RMF's maximum deduction. So if the total for RMF and provident can't exceed 500k, and provident is 300k, then RMF is 200k. Therefore, the answer is b) 200,000. But wait, the options have c)400k and d)500k. Maybe I'm missing something. Alternatively, maybe the RMF's limit is 15% of income, which is 900k, but the total of all deductions (provident + insurance + RMF) can't exceed 500k. If that's the case, then 300k + 100k = 400k already used, so RMF can be 100k (option a). But that seems low. Alternatively, maybe each category has its own limit. For example, provident up to 500k, insurance up to 100k, RMF up to 500k. Then the investor can contribute up to 500k for RMF regardless of other deductions. But that would make the answer d)500k. But I'm not sure. This is confusing. Let me try to find a reliable source. According to Thai tax rules, the RMF deduction is up to 15% of income, maximum 500,000 baht. The provident fund is also up to 15% of income, max 500k. These two are separate. So if the investor contributes 300k to provident, they can still contribute up to 500k to RMF. But wait, no, the total for both might be capped at 500k. For example, if you contribute to both, the total can't exceed 500k. So if provident is 300k, RMF can be 200k. But I'm not certain. Alternatively, they are separate. So RMF can be 500k regardless. But the options don't have 500k as an option for RMF. Wait, the options do have d)500k. So if the RMF limit is 500k, then the answer is d. But the question is about the maximum RMF they can buy to reduce tax. If the RMF's limit is 500k, then regardless of other deductions, they can invest up to 500k. But maybe the total tax deductions can't exceed 500k. Wait, no, different sections. For example, provident fund is under Section 40, RMF under Section 47, and insurance under Section 39. Each has their own limits. So the RMF can be up to 15% of income, max 500k, regardless of other deductions. So even if they have 300k in provident and 100k in insurance, the RMF can still be 500k. Therefore, the answer is d)500k. But I'm not 100% sure. Alternatively, maybe the total of all deductions (provident, insurance, RMF) can't exceed 500k. In that case, 300k + 100k = 400k, so RMF can be 100k. But that's option a. But I think that's not the case. Each category has its own limit. So RMF's maximum is 500k. Therefore, the correct answer is d)500,000 baht.
The investor's annual income is 6,000,000 THB (500,000 THB/month × 12). For tax deductions in Thailand:
Critically, RMF deductions are independent of provident fund and insurance deductions under Thai tax rules. Even after claiming 300,000 THB (provident) and 100,000 THB (insurance), the RMF limit remains 500,000 THB as a separate allowance.
{"correct_answer_key":"d"}
This question asks about the maximum amount an investor can invest in an RMF (Retirement Mutual Fund) for tax deductions in Thailand. Here's the breakdown:
In Thailand, the maximum RMF contribution for tax deduction is 15% of your annual income, after deducting provident fund contributions and pension insurance premiums.
However, the choices provided don't include this amount. The closest and correct answer based on the available options is 500,000 THB, as it's the highest allowable deduction among the choices and is less than the calculated maximum. It's possible the question is simplified or has an error in the choices.
{"correct_answer_key": "d"}
Let's break down the RMF contribution limit:
In this case:
Therefore, the investor can invest a maximum of 100,000 baht in RMF.
{"correct_answer_key":"a"}
The question asks about the maximum amount an investor can contribute to a Retirement Mutual Fund (RMF) to reduce their taxable income. The calculation involves understanding the tax benefits of RMF contributions and other retirement-related expenses.
Here's the breakdown:
To maximize the RMF contribution, we need to consider the following:
Since the remaining deduction for RMF (100,000 baht) is less than the 30% of assessable income limit (1,800,000 baht), the investor can contribute up to 100,000 baht to RMF.
{"correct_answer_key":"a"}
คำถามถามว่า หากผู้ลงทุนมีเงินเดือน 500,000 บาท จ่ายเงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ 5% ของเงินเดือน และซื้อประกันบํานาญปีละ 100,000 บาท จะสามารถซื้อหน่วยลงทุน RMF เพื่อลดหย่อนภาษีได้สูงสุดเท่าใด
คำอธิบาย:
ผู้ลงทุนมีเงินเดือน 500,000 บาทต่อเดือน ทำให้มีรายได้ต่อปี 6,000,000 บาท จ่ายเงินสะสมกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ 5% คิดเป็น 300,000 บาทต่อปี และซื้อประกันบำนาญ 100,000 บาทต่อปี โดยทั่วไปแล้วการลดหย่อนภาษีสำหรับ RMF, กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ, และประกันบำนาญรวมกัน มักมีเพดานสูงสุดที่ 500,000 บาท เมื่อหักจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพและประกันบำนาญที่ 400,000 บาทแล้ว จะเหลือวงเงินสำหรับ RMF อีก 100,000 บาท ดังนั้นผู้ลงทุนจะสามารถซื้อ RMF ได้สูงสุด 100,000 บาท เพื่อลดหย่อนภาษี
{"correct_answer_key":"a"}
ผู้ลงทุนมีเงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพปีละ (500,000 บาท/เดือน * 12 เดือน) * 5% = 3,000,000 * 5% = 150,000 บาท (Correction: The salary is 500,000 per month, so annual salary is 6,000,000. Annual PVD contribution is 6,000,000 * 5% = 300,000 Baht). จ่ายเบี้ยประกันบำนาญปีละ 100,000 บาท รวมเงินที่ใช้สิทธิ์ลดหย่อนไปแล้ว (PVD + ประกันบำนาญ) = 300,000 + 100,000 = 400,000 บาท สิทธิ์ลดหย่อนภาษีสำหรับกลุ่ม RMF, PVD/GPF, ประกันบำนาญ รวมกันสูงสุดไม่เกิน 500,000 บาท ดังนั้น ผู้ลงทุนจะสามารถซื้อ RMF เพื่อลดหย่อนภาษีได้สูงสุดเท่ากับ 500,000 - 400,000 = 100,000 บาท
{"correct_answer_key":"a"}
The maximum amount an investor can invest in RMF for tax deduction is 30% of their annual income, but not exceeding 500,000 Baht, and the total amount invested in RMF, PVD/GPF, and pension insurance combined must not exceed 500,000 Baht.
Annual income = 500,000 Baht/month * 12 months = 6,000,000 Baht 30% of annual income = 0.30 * 6,000,000 Baht = 1,800,000 Baht
PVD contribution = 5% of monthly salary * 12 months = 0.05 * 500,000 Baht * 12 = 300,000 Baht Pension insurance premium = 100,000 Baht
Total contributions to PVD and pension insurance = 300,000 Baht + 100,000 Baht = 400,000 Baht
The maximum total deduction for RMF, PVD/GPF, and pension insurance is 500,000 Baht. Therefore, the maximum amount that can be invested in RMF for tax deduction is: Maximum total deduction - (PVD contribution + Pension insurance premium) = 500,000 Baht - 400,000 Baht = 100,000 Baht
This amount (100,000 Baht) is also less than 30% of the annual income (1,800,000 Baht) and less than the individual RMF limit of 500,000 Baht.
So, the maximum amount the investor can invest in RMF for tax deduction is 100,000 Baht.
{"correct_answer_key":"a"}
คำอธิบาย:
{"correct_answer_key":"a"}
The investor contributes 5% of 500,000 baht to the provident fund, which is 25,000 baht. They also pay 100,000 baht for annuity insurance. The maximum tax-deductible RMF contribution is 30% of income, minus contributions to other retirement funds (provident fund and annuity insurance).
Calculation:
However, the maximum combined contribution to provident fund, RMF, and annuity insurance cannot exceed 500,000 baht. In this case, 25,000 (provident fund) + 100,000 (annuity) + RMF = <= 500,000. Therefore, RMF <= 375,000. But the 30% rule is more restrictive, resulting in 25,000 baht.
Looking at the options, the closest and correct answer is 25,000 baht, but it's not listed. The next best answer, considering the 30% rule and other contributions, is 200,000 baht. There seems to be a discrepancy in the question or answer choices. I will choose the closest answer.
{"correct_answer_key":"b"}
คำอธิบาย:
การคำนวณสิทธิ์ลดหย่อนภาษีจาก RMF ต้องพิจารณาว่า
เงินเดือน 500,000 บาท/เดือน x 12 = 6,000,000 บาท/ปี
เงินสะสมกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ 5% = 25,000 บาท/เดือน x 12 = 300,000 บาท/ปี
เบี้ยประกันบำนาญ = 100,000 บาท/ปี
สิทธิ์ลดหย่อน RMF = 30% ของ 6,000,000 = 1,800,000 บาท (แต่เพดานสูงสุด 500,000 บาท)
แต่ต้องหักเงินสะสมกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (300,000) และเบี้ยประกันบำนาญ (100,000)
ดังนั้น RMF ลดหย่อนได้สูงสุด = 500,000 - 300,000 - 100,000 = 100,000 บาท
{"correct_answer_key":"a"}
คำถามนี้เกี่ยวกับการคำนวณจำนวนเงินสูงสุดที่ผู้ลงทุนสามารถซื้อหน่วยลงทุนกองทุนรวม RMF เพื่อลดหย่อนภาษีได้ โดยมีข้อมูลดังนี้:
ขั้นตอนการคำนวณ:
ดังนั้น ผู้ลงทุนสามารถซื้อหน่วยลงทุน RMF เพื่อลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 400,000 บาท ซึ่งตรงกับตัวเลือก "c"
{"correct_answer_key":"c"}
ผู้ลงทุนมีเงินเดือน 500,000 บาท จ่ายเงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ 5% ของเงินเดือน คือ 25,000 บาท และจ่ายเบี้ยประกัน 100,000 บาทต่อปี ซึ่งสามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้สูงสุดเท่ากับจำนวนเงินที่จ่ายจริงและไม่เกินขีดจำกัดที่กฎหมายกำหนด โดยทั่วไป การซื้อหน่วยลงทุนของกองทุนรวม RMF สามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้สูงสุดเท่ากับ 30% ของรายได้รวมแต่ไม่เกิน 500,000 บาทต่อปี
ในกรณีนี้ เงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพและเบี้ยประกันรวมกันเป็น 125,000 บาท ซึ่งต่ำกว่าขีดจำกัดสูงสุด 500,000 บาท ดังนั้น ผู้ลงทุนสามารถนำหน่วยลงทุน RMF ลดหย่อนภาษีได้สูงสุดเท่ากับ 125,000 บาท
แต่ในตัวเลือกคำตอบ ไม่มีตัวเลือกที่ตรงกับ 125,000 บาท จึงสันนิษฐานว่าคำถามเน้นที่การซื้อหน่วยลงทุน RMF ซึ่งสามารถลดหย่อนภาษีได้สูงสุดเท่ากับ 100,000 บาทตามตัวเลือกที่ให้มา
ดังนั้น คำตอบที่เหมาะสมคือ:
{"correct_answer_key":"a"}
ผู้ลงทุนมีเงินเดือนเดือนละ 500,000 บาท ดังนั้นรายได้ต่อปีคือ 500,000 × 12 = 6,000,000 บาท
ตามหลักเกณฑ์ของกรมสรรพากร การลงทุนใน RMF สามารถลดหย่อนภาษีได้สูงสุดไม่เกิน 30% ของรายได้ต่อปี และเมื่อรวมกับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ กบข. ประกันแบบบำนาญ และ RMF แล้ว ต้องไม่เกิน 500,000 บาทต่อปี
ดังนั้น ผู้ลงทุนสามารถซื้อหน่วยลงทุน RMF เพื่อลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 100,000 บาท ซึ่งตรงกับตัวเลือก a
{"correct_answer_key":"a"}
ในการคำนวณจำนวนเงินที่สามารถลงทุนในกองทุนรวม RMF เพื่อลดหย่อนภาษีได้สูงสุด จะต้องพิจารณาจากเงื่อนไขการลดหย่อนภาษีของประเทศไทย ซึ่งโดยทั่วไปแล้วสามารถลดหย่อนได้ไม่เกิน 30% ของรายได้พึงประเมิน และไม่เกิน 500,000 บาทต่อปี โดยต้องรวมกับการจ่ายเงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพและเบี้ยประกันแบบบำนาญ
รวมการลดหย่อนจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพและเบี้ยประกันแบบบำนาญ = 300,000 + 100,000 = 400,000 บาท
ดังนั้น จำนวนเงินที่สามารถลงทุนใน RMF เพื่อลดหย่อนภาษีได้สูงสุด = 500,000 - 400,000 = 100,000 บาท
{"correct_answer_key":"a"}
ในการคำนวณการลดหย่อนภาษีจากการลงทุนในกองทุนรวม RMF (Retirement Mutual Fund) ผู้ลงทุนสามารถลดหย่อนภาษีได้จากการลงทุนในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ 5% ของเงินเดือน และจากการซื้อประกันแบบบำนาญ
รวมการลดหย่อนภาษีได้ = 25,000 + 100,000 = 125,000 บาท
ตามกฎหมาย ผู้ลงทุนสามารถลดหย่อนภาษีได้สูงสุดไม่เกิน 500,000 บาท แต่ในกรณีนี้ ผู้ลงทุนสามารถลดหย่อนภาษีได้เพียง 125,000 บาท ซึ่งต่ำกว่าขีดจำกัดสูงสุด
ดังนั้นคำตอบที่ถูกต้องคือ "100000 บาท" ซึ่งเป็นจำนวนเงินที่ผู้ลงทุนสามารถใช้ในการลดหย่อนภาษีจากการซื้อประกันบำนาญ
{"correct_answer_key":"a"}
ในการคำนวณวงเงินสูงสุดที่ผู้ลงทุนสามารถซื้อหน่วยลงทุนของกองทุนรวม RMF เพื่อลดหย่อนภาษีได้นั้น ต้องพิจารณาตามกฎหมายภาษีของประเทศไทย ซึ่งกำหนดว่า:
ในกรณีนี้:
ดังนั้น คำตอบที่ถูกต้องคือ 100,000 บาท ซึ่งตรงกับตัวเลือก A
{"correct_answer_key":"a"}
First, the user has provided another multiple-choice question in JSON format. I need to follow the same pattern as before: provide a brief explanation, then respond in JSON with the "correct_answer_key".
The question is in Thai, so I have to understand it correctly. Let me translate it to English:
"หากผู้ลงทุนมีเงินเดือนๆ ละ 500000 บาท" means "If an investor has a monthly salary of 500,000 Baht".
"จ่ายเงินสะสมเข้ากองทุนสํารองเลียงชีพ 5% ของเงินเดือน" means "pays contributions to the provident fund at 5% of the salary".
"และมีการซื้อประกันแบบบํานาญเอาไว้โดยจ่ายเบียปีละ 100000 บาท" means "and has purchased a pension insurance by paying 100,000 Baht per year".
"ผู้ลงทุนจะสามารถซื้อหน่วยลงทุนของกองทุนรวม RMF เพื่อลดหย่อนภาษีได้สูงสุดเท่ากับเท่าใด" means "How much can the investor buy units of the RMF mutual fund for tax deduction at the most?"
So, the question is about the maximum amount the investor can invest in an RMF (Retirement Mutual Fund) for tax deduction, given their salary, provident fund contributions, and pension insurance payments.
In Thailand, tax deductions for RMF are limited by certain rules. The total tax-deductible amount for retirement savings has a cap based on income and other deductions.
Key points from Thai tax laws:
For RMF, the maximum deduction is up to 500,000 Baht per year, but it's also subject to the overall limit for retirement savings.
The total deductible amount for various retirement schemes (like provident fund, pension, RMF, etc.) is capped at 500,000 Baht or 15% of assessable income, whichever is lower, but there are specifics.
More precisely:
For provident fund: Deductible up to 15% of salary, but the employee contribution is already deductible.
For RMF: Up to 500,000 Baht, but the total for all retirement deductions cannot exceed 500,000 Baht.
The formula for maximum RMF deduction is the lesser of:
500,000 Baht
The remaining amount after deducting other retirement contributions from the total limit.
From what I recall:
The total deduction for retirement (including provident fund, pension, RMF, etc.) is limited to 500,000 Baht per year.
First, calculate the investor's contributions:
Salary: 500,000 Baht per month, so annually: 500,000 * 12 = 6,000,000 Baht
Provident fund: 5% of monthly salary, so 5% of 500,000 = 25,000 Baht per month, annually: 25,000 * 12 = 300,000 Baht
Pension insurance: 100,000 Baht per year
These are already deductible under their respective categories.
For RMF, the additional deduction is such that the total retirement deductions do not exceed 500,000 Baht.
So, total retirement deductions so far: Provident fund 300,000 + Pension 100,000 = 400,000 Baht
The maximum total is 500,000 Baht, so the remaining for RMF is 500,000 - 400,000 = 100,000 Baht
Is that accurate? Let me double-check Thai tax rules.
Upon second thought, for RMF, it's part of the 500,000 Baht limit for all voluntary contributions, but provident fund might be separate or included.
In Thailand, the Section 33 deductions for retirement include:
Provident fund contributions
Pension funds
RMF
And the total is capped at 500,000 Baht or 15% of assessable income, etc.
More precisely, the aggregate limit for deductions under Section 33 is 500,000 Baht for all types.
So, yes, if the investor has already contributed 300,000 to provident fund and 100,000 to pension, that's 400,000, so up to 100,000 more for RMF.
Looking at the options:
a: 100,000 บาท
b: 200,000 บาท
c: 400,000 บาท
d: 500,000 บาท
Based on my reasoning, it should be 100,000 Baht.
Is the provident fund contribution already counted towards the 500,000 limit? Yes, it is.
Some sources might specify that employee contributions to provident funds are deductible up to 15% of salary, and then RMF up to the remaining of 500,000.
Yes, so I think a: 100,000 บาท is correct.
Brief explanation: The investor has contributed 300,000 Baht to the provident fund and 100,000 Baht to pension insurance, totaling 400,000 Baht. The maximum tax-deductible limit for retirement savings is 500,000 Baht, so the remaining amount for RMF is 100,000 Baht.
Then, respond with: {"correct_answer_key":"a"}
ผู้ลงทุนมีเงินเดือนปีละ 6,000,000 บาท (500,000 บาทต่อเดือน x 12 เดือน) และจ่ายเงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ 5% ของเงินเดือน ซึ่งเท่ากับ 300,000 บาทต่อปี และจ่ายเบี้ยประกันบำนาญ 100,000 บาทต่อปี รวมยอดหักลดหย่อนภาษีจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพและประกันบำนาญแล้วเป็น 400,000 บาท ตามกฎหมายไทย (มาตรา 33) ยอดหักลดหย่อนภาษีรวมสำหรับการออมเพื่อเกษียณสูงสุดคือ 500,000 บาทต่อปี ดังนั้น ผู้ลงทุนสามารถซื้อหน่วยลงทุน RMF เพื่อลดหย่อนภาษีได้สูงสุดอีก 100,000 บาท
{"correct_answer_key":"a"}
หากผู้ลงทุนมีเงินเดือน 500,000 บาทต่อเดือน และจ่ายเงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ 5% ของเงินเดือน นั่นหมายความว่าผู้ลงทุนจ่ายเงินเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ 500,000 บาท * 0.05 = 25,000 บาทต่อเดือน หรือ 25,000 บาท * 12 = 300,000 บาทต่อปี
นอกจากนี้ ผู้ลงทุนยังมีการซื้อประกันแบบบำนาญโดยจ่ายเบี้ยปีละ 100,000 บาท
ตามกฎหมายภาษีของประเทศไทย ผู้ลงทุนสามารถลดหย่อนภาษีได้จากเงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพและเบี้ยประกันบำนาญ โดยมีวงเงินลดหย่อนภาษีสูงสุด 500,000 บาทต่อปี (รวมเงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพและเบี้ยประกันบำนาญ)
ดังนั้น ผู้ลงทุนสามารถลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 500,000 บาท - (300,000 บาท + 100,000 บาท) = 100,000 บาท
{"correct_answer_key":"a"}
To determine the maximum amount the investor can invest in RMF (Retirement Mutual Fund) for tax deduction, we need to understand the Thai tax regulations regarding RMF, pension fund contributions, and life insurance premiums.
According to Thai tax law, the total deductions for RMF, provident fund contributions, and certain life insurance premiums are limited. The total amount that can be deducted for RMF and provident fund is capped at 500,000 THB, with RMF having a specific cap as well but generally not exceeding 30% of the income. However, the key here is understanding that the total for RMF, provident fund, and certain insurance can be maximized under the given conditions.
The total deductions for retirement savings (RMF + provident fund + certain insurance premiums) can be maximized. The provident fund contribution is 300,000 THB, and the insurance premium is 100,000 THB, totaling 400,000 THB.
The maximum deduction for retirement savings is 500,000 THB. So, the maximum that can be deducted for RMF would be 500,000 THB - (300,000 THB + 100,000 THB) = 100,000 THB.
{"correct_answer_key":"a"}
To determine the maximum amount that can be invested in a RMF (Retirement Mutual Fund) for tax deduction purposes, we need to consider the limitations imposed by Thai tax laws and the specifics of the situation provided.
The annual limit for deductions from taxable income for RMF and other retirement savings combined (such as Provident Fund contributions) is 15% of the investor's annual income, up to a maximum of 500,000 baht, not including the employer’s contribution to the Provident Fund.
Given that the investor earns 500,000 baht per month, or 5,000,000 baht per year (assuming 12 months of income), and assuming there are no other contributions to retirement funds:
Provident Fund Contribution: The employee contributes 5% of their salary to the provident fund. Assuming a 12-month year for simplicity:
Annual Insurance Premium: The investor pays 100,000 baht annually for a pension insurance plan.
The calculation for allowable deductions under Thai tax laws for retirement savings would consider both the provident fund and the insurance premium.
Given these details and assuming no other retirement savings contributions:
The annual income is 5,000,000 baht (from 500,000/month * 12).
The investor has already contributed to a pension insurance plan (100,000 baht/year), and has a provident fund contribution.
The maximum deduction allowed for RMF and other savings for retirement (including the employer's and employee's provident fund, if applicable) would be:
However, since there's a cap on deductions for retirement savings (including RMF, Provident Fund, and pension insurance), and considering other deductions like the insurance premium:
The total maximum that can be claimed for tax deductions, including the employer's and employee's contributions to provident funds and the insurance premium, would be limited.
Given:
The question hints at maximizing deductions under Thai tax law, specifically focusing on RMF.
The correct approach to find the maximum RMF contribution eligible for tax deduction, considering:
{"correct_answer_key":"c"}
This seems to suggest a high limit for deductions but is constrained by law and other factors not detailed. However, generally, for RMF and other retirement savings, assuming no employer contributions to provident fund mentioned:
The best answer is C. 400,000 THB considering common interpretation and rounding.
Hence,
{"correct_answer_key":"c"}
The investor has a monthly income of 500,000 baht and contributes 5% of this income to a provident fund, which amounts to 25,000 baht per month. Additionally, the investor pays an annual premium of 100,000 baht for a life insurance policy.
To calculate the maximum amount the investor can contribute to the RMF (Retirement Mutual Fund) to reduce taxable income, we need to consider the tax benefits and limitations set by the Thai government.
Given the investor's contributions to the provident fund and life insurance, the remaining tax-deductible amount for the RMF would be:
Therefore, the investor can contribute up to 100,000 baht to the RMF to reduce taxable income, which corresponds to option A.
{"correct_answer_key":"a"}
ผู้ลงทุนมีรายได้ต่อเดือน 500,000 บาท หรือ 6,000,000 บาทต่อปี ในกรณีนี้กฎหมายกำหนดให้ค่าลดหย่อนกลุ่มกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ RMF และเบี้ยประกันบำนาญรวมกันได้ไม่เกิน 500,000 บาทต่อปี โดยผู้ลงทุนจ่ายเงินเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพปีละ 300,000 บาท (5% x 500,000 x 12) และจ่ายเบี้ยประกันบำนาญปีละ 100,000 บาท รวมเป็น 400,000 บาทแล้ว ดังนั้นเงินที่สามารถลงทุนใน RMF เพิ่มเพื่อใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้สูงสุดคือ 100,000 บาท
{"correct_answer_key":"a"}
เงินเดือนปีละ 500,000 × 12 = 6,000,000 บาท
วงเงินลดหย่อนกลุ่มเพื่อเกษียณ (กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ + ประกันบำนาญ + RMF ฯลฯ)
– จำกัดที่ 30 % ของเงินได้ = 1,800,000 บาท แต่สูงสุดไม่เกิน 500,000 บาท
• กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ 5 % = 0.05 × 6,000,000 = 300,000 บาท
• ประกันแบบบำนาญ = 100,000 บาท
ใช้สิทธิ์ไปแล้ว 300,000 + 100,000 = 400,000 บาท
ยังเหลือภายใต้เพดาน 500,000 – 400,000 = 100,000 บาท
ดังนั้นซื้อ RMF เพื่อลดหย่อนได้สูงสุด 100,000 บาท
{"correct_answer_key":"a"}
เงินได้พึงประเมินทั้งปี = 500 000 × 12 = 6 000 000 บาท
สิทธิลดหย่อนรวมด้านการออมเพื่อเกษียณ (กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ + RMF + ประกันบำนาญ ฯลฯ)
ถูกจำกัด 2 เงื่อนไข
ดังนั้นใช้เพดาน 500 000 บาท
ใช้สิทธิ์ไปแล้ว
• กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ 5 % ของเงินเดือน = 25 000 × 12 = 300 000 บาท
• เบี้ยประกันแบบบำนาญ = 100 000 บาท
รวมใช้ไป 400 000 บาท
วงเงินเหลือสำหรับ RMF = 500 000 − 400 000 = 100 000 บาท
{"correct_answer_key":"a"}
เงินเดือน 500,000 บาท/เดือน ⇒ รายได้ต่อปี 6,000,000 บาท
• เงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ 5 % ⇒ 25,000 บาท/เดือน × 12 = 300,000 บาท
• เบี้ยประกันบำนาญ 100,000 บาท/ปี
สิทธิลดหย่อนกลุ่ม “เพื่อเกษียณ” (กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ + ประกันบำนาญ + RMF ฯลฯ)
ลดได้สูงสุด 30 % ของเงินได้พึงประเมิน แต่ไม่เกิน 500,000 บาท
คำนวณวงเงินคงเหลือสำหรับ RMF
500,000 บาท – (300,000 บาท + 100,000 บาท) = 100,000 บาท
ดังนั้นผู้ลงทุนซื้อ RMF เพื่อลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 100,000 บาท
{"correct_answer_key":"a"}
เงินเดือน 500,000 บาทจ่ายเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ 5% เท่ากับ 25,000 บาทต่อเดือน เมื่อคูณ 12 เดือนรวมได้ 300,000 บาทต่อปี รวมกับเบี้ยประกันแบบบำนาญ 100,000 บาท จะได้ยอดลดหย่อนอื่นรวม 400,000 บาท เมื่อใช้วงเงินลดหย่อนภาษีรวมสำหรับการออมเพื่อวัยเกษียณได้ไม่เกิน 500,000 บาท ดังนั้นจึงสามารถลงทุนใน RMF เพิ่มได้สูงสุด 500,000 - 400,000 = 100,000 บาท
{"correct_answer_key": "a"}
จากเกณฑ์ลดหย่อนของกองทุนรวม RMF จะรวมกับการออมในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพและเบี้ยประกันบำนาญได้ไม่เกิน 500,000 บาทต่อปี ซึ่งในกรณีนี้ ผู้ลงทุนออมกองทุนสำรองเลี้ยงชีพเดือนละ 5% ของ 500,000 บาท = 25,000 บาท/เดือน หรือ 300,000 บาท/ปี และเบี้ยประกันบำนาญจ่ายปีละ 100,000 บาท รวมเป็น 400,000 บาท ดังนั้น ผู้ลงทุนสามารถซื้อหน่วยลงทุนใน RMF ได้เพิ่มเพื่อใช้ลดหย่อนอีกสูงสุด = 500,000 - 400,000 = 100,000 บาท
{"correct_answer_key": "a"}
เงินเดือน 500,000 บาทต่อเดือน รวมรายได้ต่อปี = 500,000 × 12 = 6,000,000 บาท
การจ่ายเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ 5% ของเงินเดือนต่อปี = 6,000,000 × 5% = 300,000 บาท
และมีการเบี้ยประกันประเภทบำนาญปีละ 100,000 บาท
สำหรับการลดหย่อนภาษีในส่วนของการลงทุน RMF จะมีขีดจำกัดรวมสูงสุดที่ 500,000 บาท
ดังนั้น จำนวนเงินที่สามารถนำไปลงทุนใน RMF เพื่อลดหย่อนภาษีได้สูงสุด = 500,000 - (300,000 + 100,000) = 100,000 บาท
{"correct_answer_key": "a"}
อธิบายสั้น ๆ:
เงินได้ 500,000×12=6,000,000 บ. สะสมกองทุนสำรองฯ 5% =300,000 บ. ประกันบำนาญจ่าย 100,000 บ. รวมแล้ว 400,000 บ. ข้อจำกัดรวม (Provident+RMF+ประกันบำนาญ) สูงสุด 500,000 บ. จึงซื้อ RMF ได้เพิ่ม 500,000−400,000=100,000 บ.
{"correct_answer_key":"a"}
ผู้ลงทุนมีรายได้ต่อปี 500,000×12 = 6,000,000 บาท แต่ขอหักค่าลดหย่อนได้ไม่เกิน 15% ของรายได้ (หรือสูงสุด 500,000 บาท)
{"correct_answer_key":"a"}
ผู้ลงทุนมีเงินได้ค่าจ้าง 500,000×12 = 6,000,000 บาทต่อปี
– ชำระเงินสะสมกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ 5% = 300,000 บาท
– เบี้ยประกันแบบบำนาญ 100,000 บาท
ตามกฎหมายภาษี ยอดรวมเงินลงทุนระหว่างกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ เบี้ยประกันบำนาญ และ RMF ไม่เกิน 500,000 บาท
ดังนั้น RMF สูงสุด = 500,000 – 300,000 – 100,000 = 100,000 บาท
{"correct_answer_key":"a"}
ในการคำนวณจำนวนเงินที่ผู้ลงทุนสามารถซื้อหน่วยลงทุนของกองทุนรวม RMF เพื่อลดหย่อนภาษีได้สูงสุด เราต้องพิจารณาจากข้อกำหนดที่ผู้ลงทุนสามารถลดหย่อนภาษีได้จากการลงทุนในกองทุนรวม RMF จนถึง 35% ของรายได้ที่สามารถลดหย่อนภาษีได้ โดยรายได้ที่สามารถลดหย่อนภาษีได้คือรายได้ที่ไม่ได้รับการลดหย่อนภาษีแล้ว เช่น การจ่ายเงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพและการจ่ายเบี้ยประกันบำนาญ
รายได้ที่สามารถลดหย่อนภาษีได้ = เงินเดือน - (เงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ + เบี้ยประกันบำนาญ) = 500,000 - (25,000 + 100,000) = 500,000 - 125,000 = 375,000 บาท
ผู้ลงทุนสามารถลดหย่อนภาษีได้จากการลงทุนในกองทุนรวม RMF จนถึง 35% ของรายได้ที่สามารถลดหย่อนภาษีได้ = 0.35 * 375,000 = 131,250 บาท
ดังนั้น ผู้ลงทุนสามารถซื้อหน่วยลงทุนของกองทุนรวม RMF เพื่อลดหย่อนภาษีได้สูงสุดเท่ากับ 131,250 บาท ซึ่งตรงกับตัวเลือกที่ใกล้เคียงที่สุดคือ 100,000 บาท
{"correct_answer_key":"a"}
ตามกฎหมายภาษีของประเทศไทย เงินที่ลงทุนในกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้ไม่เกิน 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษีในปีนั้น แต่เมื่อรวมกับการลงทุนอื่นๆ เช่น กองทุนสำรองเลี้ยงชีพและเบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญแล้ว จะต้องไม่เกิน 500,000 บาท
เงินเดือนต่อปี:
เงินเดือนต่อเดือน = 500,000 บาท
เงินเดือนต่อปี = 500,000 × 12 = 6,000,000 บาท
เงินสะสมกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ:
ผู้ลงทุนจ่าย 5% ของเงินเดือน = 500,000 × 5% = 25,000 บาทต่อเดือน
ต่อปี = 25,000 × 12 = 300,000 บาท
เบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญ:
ผู้ลงทุนจ่ายปีละ 100,000 บาท
วงเงินสูงสุดที่สามารถลดหย่อนภาษีได้:
วงเงินสูงสุด = 500,000 บาท
วงเงินที่เหลือสำหรับ RMF:
วงเงินที่ใช้ไปแล้ว (กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ + เบี้ยประกันบำนาญ) = 300,000 + 100,000 = 400,000 บาท
วงเงินที่เหลือ = 500,000 - 400,000 = 100,000 บาท
ดังนั้น ผู้ลงทุนสามารถซื้อหน่วยลงทุนของกองทุนรวม RMF เพื่อลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 100,000 บาท
{"correct_answer_key":"a"}
Okay, let's tackle this question step by step. The user is asking about the maximum amount an investor can contribute to an RMF mutual fund to reduce their taxes. The question is in Thai, but I'll try to parse it carefully.
First, the investor has a monthly salary of 500,000 THB. So annually, that's 500,000 * 12 = 6,000,000 THB.
Next, they contribute 5% of their salary to the pension fund. Let's calculate that: 5% of 500,000 is 25,000 THB per month. Over a year, that's 25,000 * 12 = 300,000 THB.
Then, they have an annuity insurance premium of 100,000 THB per year.
Now, the RMF (Rmutual Fund for retirement) tax deduction limit in Thailand. From what I remember, the maximum tax deduction for RMF contributions is the lesser of 15% of the taxpayer's income or 500,000 THB. But wait, there's also a rule that contributions to other retirement schemes (like the pension fund and annuities) can reduce this limit.
So first, calculate 15% of the annual income: 15% of 6,000,000 is 900,000 THB. But the cap is 500,000 THB, so normally the max would be 500,000. However, the contributions to other funds (pension and annuity) need to be subtracted first.
The total contributions to other schemes are the pension (300,000) plus the annuity (100,000) = 400,000 THB.
Therefore, the remaining allowable contribution for RMF would be the lesser of (15% of income - other contributions) or 500,000. Wait, actually, the formula might be that the total of all retirement contributions (RMF + pension + annuity) can't exceed 15% of income or 500k, whichever is lower.
Wait, let me check the exact rules again. In Thailand, the total contributions to RMF, social security fund, and private pension plans (like the one mentioned here) can't exceed 15% of income or 500k THB. So the investor's total contributions across all these must be under that limit.
So the investor already contributes 300k (pension) + 100k (annuity) = 400k. The remaining allowed for RMF would be 15% of income (900k) minus 400k, but since the total can't exceed 500k, the maximum allowed would be 500k total. Since they already have 400k, the remaining is 100k. Wait, but 15% of income is 900k, so 900k minus 400k is 500k? Wait, no, 15% of 6 million is 900k. The total allowed is the lesser of 900k or 500k. So the total maximum across all is 500k. Since they already have 400k, they can contribute up to 100k more to RMF.
Therefore, the answer should be 100,000 THB, which is option A. But let me double-check.
Alternatively, maybe the RMF has its own separate limit. Wait, perhaps the RMF contribution limit is 15% of income minus other contributions, but capped at 500k total. Let me confirm the Thai tax rules.
According to Thai tax law, the total contributions to RMF, social security fund, and private pension plans cannot exceed 15% of the taxpayer's income or 500,000 THB, whichever is lower.
So in this case, the investor's total contributions (pension + annuity + RMF) must be ≤ the lesser of 15% of 6,000,000 (which is 900,000) or 500,000. The lesser is 500,000.
The existing contributions are pension (300k) + annuity (100k) = 400k. Therefore, the maximum RMF contribution allowed is 500k - 400k = 100k. So the answer is A: 100,000.
Wait, but the annuity insurance might not count towards the same limit. Wait, is the annuity insurance considered part of the 15% limit? Let me think again.
The question mentions "การซื้อประกันแบบบำนาญ" which is retirement annuity insurance. In Thai tax law, contributions to retirement annuities are also part of the same 15% limit. So yes, they should be included.
Therefore, the calculation holds. The correct answer is A.
ผู้ลงทุนมีเงินเดือนปีละ 6,000,000 บาท (500,000 x 12 เดือน) การลดหย่อนภาษีสำหรับการลงทุนในกองทุน RMF มีข้อจำกัดดังนี้:
ดังนั้น ผู้ลงทุนสามารถลงทุนใน RMF เพิ่มได้สูงสุด 500,000 - 400,000 = 100,000 บาท (เลือกข้อ A)
{"correct_answer_key":"a"}
ผู้ลงทุนมีเงินเดือน 500,000 บาท และจ่ายเงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ 5% ของเงินเดือน ซึ่งเท่ากับ 25,000 บาท (500,000 x 0.05) นอกจากนี้ยังมีการซื้อประกันแบบบำนาญโดยจ่ายเบี้ยปีละ 100,000 บาท ดังนั้นยอดรวมที่ผู้ลงทุนสามารถลดหย่อนภาษีได้จากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพและประกันบำนาญคือ 125,000 บาท (25,000 + 100,000)
สำหรับการซื้อหน่วยลงทุนของกองทุนรวม RMF เพื่อลดหย่อนภาษี ผู้ลงทุนสามารถลดหย่อนได้สูงสุด 500,000 บาท แต่เมื่อรวมกับยอดลดหย่อนจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพและประกันบำนาญแล้ว จะต้องไม่เกิน 500,000 บาท ดังนั้นยอดซื้อหน่วยลงทุนของกองทุนรวม RMF ที่สามารถลดหย่อนภาษีได้สูงสุดคือ 375,000 บาท (500,000 - 125,000)
อย่างไรก็ตาม ตัวเลือกที่ใกล้เคียงที่สุดคือ 400,000 บาท ซึ่งอาจเป็นการตีความที่ผิดพลาดเล็กน้อย แต่ตามตัวเลือกที่ให้มา คำตอบที่ใกล้เคียงที่สุดคือ:
{"correct_answer_key":"c"}
Alright! Let's tackle this problem step by step. The user provided a question in Thai about investment deductions for income tax. The question involves calculating the maximum amount an investor can deduct from their taxable income by purchasing units in an RMF ( Retirement Mutual Fund) after accounting for other deductions like Provident Fund contributions and life insurance premiums.
First, I need to understand the key components mentioned:
Monthly Salary: 500,000 THB. Since the question is about annual deductions, I should convert this to an annual figure. So, 500,000 THB/month * 12 months = 6,000,000 THB per year.
Provident Fund Contribution: 5% of the monthly salary. Calculating this: 5% of 500,000 THB is 25,000 THB per month. Annually, that's 25,000 * 12 = 300,000 THB.
Annual Life Insurance Premium: 100,000 THB.
The total deductions so far are 300,000 THB (Provident Fund) + 100,000 THB (Insurance) = 400,000 THB.
Now, the question is about the maximum deduction available for purchasing RMF units. In Thailand, the maximum allowable deduction for RMF contributions is 30% of taxable income, but it cannot exceed 500,000 THB annually. However, there's also a combined limit when considering other deductions like Provident Fund and life insurance.
The combined deductions (Provident Fund + Life Insurance + RMF) cannot exceed 500,000 THB. Since the investor has already deducted 400,000 THB (300k + 100k), the remaining allowable deduction for RMF would be 500,000 - 400,000 = 100,000 THB.
Therefore, the correct answer should be 100,000 บาท, which corresponds to option A.
{
"correct_answer_key": "a"
}